Заполнение декларации по УСН (6%) для ИП
Здравствуйте! Запуталась, как говорится, в "трёх соснах" ))) Помогите разобраться!
ИП без работников УСНО 6%
Страховые взносы за себя были уплачены одной суммой в конце года (декабре), авансовые платежи по УСНО в течение года НЕ УПЛАЧИВАЛИСЬ
Если можно, приведу на конкретных цифрах.
Заполняю декларацию в "Налогоплательщике"
Раздел 2.1
Сумма полученных доходов (заполняю сама)
стр. 110 - 45000
стр. 111 - 45000 (т.к. во втором квартале не было поступлений)
стр. 112 - 108200
стр. 113 - 205700
Налог исчисленный ( заполняется автоматически)
стр. 130 - 2700
стр. 131 - 2700
стр. 132 - 6492
стр. 133 - 12342
Взносы (заполняю сама)
стр. 140 -0
стр. 141 - 0
стр. 142 - 0
стр. 143 - 12342 (сумму ставлю в пределах годового налога, т.к. фактически сумма взносов за себя гораздо больше в районе 21т.р.)
Далее самое ИНТЕРЕСНОЕ-это Раздел 1.1 (который рассчитывается автоматически)
стр. 020 - 2700 (мы не уплачивали)
стр. 040 - 0
стр. 070 - 3792 (мы не уплачивали)
стр. 110 - 6492 (к уменьшению?????)
Что делать?
1.Сдать декларацию с суммой к уменьшению? То есть бюджет нам задолжал 6492 руб.? Но мы ведь не уплачивали авансовые платежи!!!
2. Или правильно будет исправить вручную строку 110 и показать в ней 0? А также в строке 100 тоже поставить 0. Витоге никто никому не должен. Если так, то почему при автоматическом расчете так не получается?
3. Или может есть третий вариант заполнения РАЗДЕЛА 1.1 в подобном случае?
Буду очень благодарна отозвавшимся!)))
ИП без работников УСНО 6%
Страховые взносы за себя были уплачены одной суммой в конце года (декабре), авансовые платежи по УСНО в течение года НЕ УПЛАЧИВАЛИСЬ
Если можно, приведу на конкретных цифрах.
Заполняю декларацию в "Налогоплательщике"
Раздел 2.1
Сумма полученных доходов (заполняю сама)
стр. 110 - 45000
стр. 111 - 45000 (т.к. во втором квартале не было поступлений)
стр. 112 - 108200
стр. 113 - 205700
Налог исчисленный ( заполняется автоматически)
стр. 130 - 2700
стр. 131 - 2700
стр. 132 - 6492
стр. 133 - 12342
Взносы (заполняю сама)
стр. 140 -0
стр. 141 - 0
стр. 142 - 0
стр. 143 - 12342 (сумму ставлю в пределах годового налога, т.к. фактически сумма взносов за себя гораздо больше в районе 21т.р.)
Далее самое ИНТЕРЕСНОЕ-это Раздел 1.1 (который рассчитывается автоматически)
стр. 020 - 2700 (мы не уплачивали)
стр. 040 - 0
стр. 070 - 3792 (мы не уплачивали)
стр. 110 - 6492 (к уменьшению?????)
Что делать?
1.Сдать декларацию с суммой к уменьшению? То есть бюджет нам задолжал 6492 руб.? Но мы ведь не уплачивали авансовые платежи!!!
2. Или правильно будет исправить вручную строку 110 и показать в ней 0? А также в строке 100 тоже поставить 0. Витоге никто никому не должен. Если так, то почему при автоматическом расчете так не получается?
3. Или может есть третий вариант заполнения РАЗДЕЛА 1.1 в подобном случае?
Буду очень благодарна отозвавшимся!)))
Comments
-
Здравствуйте.Цитата: Далее самое ИНТЕРЕСНОЕ-это Раздел 1.1 (который рассчитывается автоматически)стр. 020 - 2700 (мы не уплачивали)стр. 040 - 0стр. 070 - 3792 (мы не уплачивали)стр. 110 - 6492 (к уменьшению?????)Что делать?1.Сдать декларацию с суммой к уменьшению? То есть бюджет нам задолжал 6492 руб.? Но мы ведь не уплачивали авансовые платежи!!!2. Или правильно будет исправить вручную строку 110 и показать в ней 0? А также в строке 100 тоже поставить 0. Витоге никто никому не должен. Если так, то почему при автоматическом расчете так не получается?3. Или может есть третий вариант заполнения РАЗДЕЛА 1.1 в подобном случае?Декларация заполнена верно. В то же время вывод о том, что бюджет задолжал неверный.
В декларации показываются только начисления, а фактическая уплата не отражается.
Сумма 6492 по строке 110 вовсе не означает, что бюджет Вам должен. Это означает, что начисленный за 9 месяцев налог в сумме 6492 руб. уменьшается на сумму 6492 рубля. В итоге начисленный годовой налог ИП = 6492-6492 = 0.
Кто кому остался должен определяется исходя не только из начисленных сумм, но и уплаченных тоже. Если бы ИП заплатил в течение года, скажем, 100 рублей авансовых платежей, то по итогам года бюджет должен налогоплательщику 100 рублей, потому что налог =0. Поскольку в течение года авансовые платежи не уплачивались, по налогу никто никому ничего не должен.
За неуплату авансовых платежей ФНС начислит пени. -
Спасибо большое за ответ!!!
